Chaque année, des millions de Français laissent de l'argent sur la table en remplissant leur déclaration. Voici les 5 erreurs les plus coûteuses — et comment les éviter.
Par défaut, un abattement forfaitaire de 10 % (plafonné à 14 171 € en 2026) est appliqué sur les salaires pour frais professionnels. Mais si vos frais réels dépassent ce forfait, vous pouvez opter pour les frais réels. Sont déductibles : les frais de transport domicile-travail (barème kilométrique officiel), les repas pris sur le lieu de travail, les frais de formation, les outils professionnels. Un commercial qui roule 25 000 km/an pour son travail peut déduire plus de 12 000 € avec le barème kilométrique — bien au-delà du forfait 10 %.
Garde d'enfant (crédit de 50 % des frais, plafond 3 500 €/enfant), emploi à domicile (crédit de 50 %, plafond 12 000 €), don aux associations (réduction de 66 à 75 %), travaux de rénovation énergétique MaPrimeRénov'... Ces dispositifs sont souvent oubliés. Une famille avec une nounou à domicile et des dons réguliers peut récupérer 2 000 à 4 000 € d'impôt non réclamé.
Un enfant majeur étudiant rattaché au foyer fiscal peut percevoir jusqu'à 5 204 € d'exonération sur ses revenus d'activité (jobs étudiants). Au-delà, ces revenus s'ajoutent aux revenus du foyer et peuvent franchir un seuil de tranche. Dans certains cas, il est plus avantageux de détacher l'enfant du foyer pour lui permettre de bénéficier de la décote et du seuil de non-imposition, combiné avec le versement d'une pension alimentaire déductible pour les parents.
Les moins-values sur cession de titres sont imputables sur les plus-values de même nature pendant 10 ans. Si vous avez vendu des actions à perte, déclarez ces moins-values même si vous n'avez pas de plus-value la même année : vous créez un stock reportable qui réduira votre impôt les années suivantes.
Les pensions alimentaires versées à un enfant majeur non rattaché sont déductibles dans la limite de 6 794 € par an (2026). Celles versées à des parents ou grands-parents dans le besoin sont déductibles sans plafond (si justifiées). Pour un contribuable à TMI 30 %, déduire 6 794 € représente une économie de 2 038 €.
Le simulateur d'impôt sur le revenu vous permet de tester différentes situations et d'identifier les optimisations auxquelles vous avez droit.